Liquiditätsplanung

LIQUIDITÄTSFALLE

Der Unternehmer bezahlt Lieferantenrechnungen und überweist eine Vielzahl von Beträgen im Wissen, dass derzeit die notwendige Kontodeckung vorhanden ist. Es kann aber schnell übersehen werden, dass eine große Menge an vorhergehenden und vereinbarten Zahlungen einen finanziellen Engpass bereits in den folgenden Tagen auslösen. Als Folge verweigert die Bank die Einlösung einer oder mehrerer Überweisungen. Das Kreditlimit ist ausgereizt und löst eine Rückbelastung aus. Das bankinterne Rating kann sich dabei verschlechtern. Schneller als gedacht werden durch Kreditüberwachungsgesellschaften Warnungen an Ihre Mitglieder versandt mit Vermerken, künftig nichts mehr zu liefern. Zahlungs- und Lieferunfähigkeit drohen und damit auch Einbußen in den Einnahmen, was zu einer Insolvenz führen kann.

SOLIDE LIQUIDITÄTSPLANUNG UND KONTROLLE

Eine solide Finanz- und Liquiditätsplanung sowie die Kontrolle ist für jedes Unternehmen überlebenswichtig. Gerade in kleinen und mittleren Betrieben droht bei fehlerhafter Planung die Insolvenz – trotz guter Auftragslage. Eine Finanz- und Liquiditätsplanung minimiert die Gefahr für solche Situationen. Die Kontrolle kann über ein Soll-Ist-Vergleich erfolgen – in schwierigen Zeiten wöchentlich, im Normalfall monatlich und sonst mindestens einmal im Quartal.

LIQUIDITÄTSBALANCE

Täglich entsteht eine Vielzahl von Geldbewegungen, die Einfluss auf die Höhe des Bestandes der Geldmittel nehmen. Der „Balanceakt“ besteht darin, so viel Geldmittel kurz-, mittel- und langfristig zu besitzen, um allen Zahlungsverpflichtungen nachzukommen. Um diese Zahlungsfähigkeit beizubehalten und fristgerecht den Zahlungsverpflichtungen nachzukommen, muss eine Liquiditätsplanung erstellt werden, die als Resultat über Fristen und Zahlungspläne Auskunft gibt.

Liquiditätsplanung

LIQUIDITÄTSFALLE

SOLIDE LIQUIDITÄTS­PLANUNG UND KONTROLLE

LIQUIDITÄTS­BALANCE

SOLIDE LIQUIDITÄTSPLANUNG UND KONTROLLE

LIQUIDITÄTSBALANCE